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数据分析十大模型:CVP模型

2024-11-29 18:22

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在大环境不好,到处都在讲降本增效,到处都在强调自己的工作效益的时刻,掌握CVP模型不但对数据分析师有用,对业务部门尤其有用!证明自己的工作对利润有贡献,才是保住饭碗的关键。

具体怎么操作,今天详细介绍一下。

基础的CVP模型

我们知道做生意需要本钱。企业成本分为两种:

固定成本:和销售数量没关系,要固定支付的,比如房租、员工工资、品牌广告。

变动成本:和销售数量有关,多卖一份货,多出一份钱。比如商品成本,运费,给用户补贴,推广获客成本等等。

企业的利润=收入-成本。收入=单价*销售数量。因此可以把利润公式写成:

利润=(单价-变动成本)* 销售数量-固定成本。

这就是基础的CVP模型,下一步要做的,就是结合具体业务,把数据完善。

举个简单的例子:我们开了一个黄焖鸡米饭店,那么对这个店铺来讲,CVP模型如下图结构(如下图):

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有了这个“黄焖鸡米饭门店CVP模型”,我们可以做很多进一步的分析。

CVP模型应用

用途1:诊断经营问题。CVP模型一旦构建好,可以进行横向/纵向比较,进而发现问题,拿我们的黄焖鸡米饭小店举例子:我们可以与其他快餐店横向相比,分析问题。注意!这里要保证可比性(不应该拿黄焖鸡小店和大酒店比较),因此得多做一步:打上关键的店铺标签(如下图所示)。

图片

当然,也可以进行纵向对比,观察我们的经营成本是不是在上涨,是否超出了承受能力。如果小店房租涨得太厉害,可能就得赶紧把店盘出去了。

用途2:评估经营举措。比如我们想搞一个:买黄焖鸡送青菜活动,吸引更多客人。

此时可以把这个活动代入模型,可以算出活动月份的利润情况。

预计增加变动成本:每个套餐+0.5元青菜成本

预计增加固定成本:新增一个广告牌2000元,试点一个月

预计增加收入:用餐数量从每天300单,增加到400单

图片

在活动开始之前,这样的测算可以用于多个方案对比(比如我还可能想做直接优惠3元),选择理论上最好的方案。在活动开始后可以用于监控,看是否达到了预期效果。当活动积累的次数多了,就可以挑选出效果最好的,持续做下去。

用途3:制定经营计划。比如:

货源出了问题,食材涨价了,我们要维持利润,得涨价多少?

2)、店铺到期房东不给续租了,要换个啥类型店铺?

3)、3个员工只能维持300份餐,如果多请一个人,多卖多少份才能保持利润?

这些都可以基于CVP模型参数进行计算。只不过,要注意:所以基于现有参数的计算,都是理论值,有可能实际运作中,发现偏离理论,这时候就得修正理论,重新进行计算,并同时积累经验:我们这个业务的天花板可能在这里。

图片

当然,CVP模型也有弱点:

假设收入/成本是线性关系,实际上有可能有很多形态

假设商品/用户是同质的,对类型差异考虑的少,得自己打标签

站在一个时间点上看结果,没有考虑期间收入/成本曲线可能剧烈波动

所以在实际做分析的时候,要结合具体业务情况,构建更适合的模型。

构建CVP模型的关键

通过黄焖鸡小例子可见:构建CVP模型关键在于合理地选择经营单位,收集所有成本信息。这里特别强调成本信息,是因为收入相对容易统计,而成本发生是方方面面的,很容易被遗漏掉,从而导致错误判断。

比如一个APP做线上投放获客,人们会习惯性思考:

投放费用 → 每客户获客成本(CAC)

客户消费 → 每客户消费收入(LTV)

所谓CAC>LTV原则就是这么来的。

可实际上,经营一个APP,还需要:

项目的办公场地

后台运维人力、服务器

产品开发、数据分析等支持人力

这些固定成本也需要被考虑。

并且,当APP增加开发任务时,相当于增加了固定成本(开发/测试/产品经理人员工资),那新增的固定成本真的带来了更多收入吗?这个问题最好在立项阶段就想清楚验证逻辑,后边实际功能上线了,才好自证清白。

类似地,为了保证APP正常运行,需要最起码的运维投入是多少?这个保底水平,也得通过数据量化,否则只看眼前运行没有问题,就随便裁员,导致APP出了大BUG,从“降本增效”变成“降本增笑,都是预料之中的。

常见的业务举措,对利润影响逻辑,总结如下表所示。利用CVP模型,业务人员可以把想做的事情,预计会产生的效果估算出来,从而体现工作价值,也可以提前感知风险,提前做准备。

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因此,文章开头才说,CVP模型最好业务人员也掌握一下。如果不会核算,记得拉上你们的财务、数据分析师一同搞掂。每个行业的CVP模型,有固定套路,还是很容易梳理出来的。 

不同行业的CVP模型

不同行业的差异性,主要体现在:

经营单位不同。比如零售业以门店为单位经营,制造业就需要全套生产线才能生产

收入计量不同。比如toB业务一般以订单为单位,toC一般以用户为单位计量

固定成本构成。这里主要看人力、品牌、研发、场地四个大头

变动成本构成。这里主要看商品成本/单位获客成本的差异

一些常见行业的组合如下,大家可以参考:

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来源:接地气的陈老师内容投诉

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